Fortaleciendo la Integridad Empresarial

Grace Vallejo

Las recientes reformas legales que afectan al sector societario en Ecuador se establecen en la resolución No. SCVS-INC-DNCDN-2024-0006, las cuales tienen como objetivo principal fortalecer los mecanismos de control y gestión de riesgos en empresas dedicadas a actividades contables, factoring, comercialización de vehículos, entre otras.

Una de las implicaciones más destacadas de estas reformas es la introducción de la obligación para las compañías que brindan servicios contables de implementar un Sistema de Prevención y Administración de Riesgos de Lavado de Activos, bajo un Enfoque Basado en Riesgos (EBR). Asimismo, se establece la figura del Oficial de Cumplimiento, cuya designación y funciones son esenciales para garantizar el cumplimiento normativo.

La administración y evaluación de riesgos, así como la presentación de informes anuales del oficial de cumplimiento y la confidencialidad de la información, son aspectos fundamentales resaltados en estas reformas. Se busca promover la transparencia y la integridad en las operaciones financieras de las empresas sujetas a estas regulaciones, con el fin de prevenir actividades ilícitas en el ámbito empresarial.

Es crucial destacar el papel de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros en el control y vigilancia de las compañías nacionales. Esta entidad está facultada para llevar a cabo inspecciones in situ o extra situ, registrar observaciones y aplicar sanciones en caso de incumplimiento. Por tanto, la supervisión y el cumplimiento de las normativas son elementos esenciales para prevenir actividades ilícitas en el ámbito empresarial.

Instamos a todas las empresas nacionales a cumplir con las normativas establecidas por la Superintendencia de Compañías, reportar información relevante y enfrentar las sanciones correspondientes en caso de incumplimiento. El no acatar estas disposiciones puede tener consecuencias negativas en la reputación y operatividad de las empresas. En resumen, las reformas buscan fortalecer los mecanismos de prevención y control en el sector societario para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y otros delitos en Ecuador.

Bajo estas reformas, se identifican varios sujetos obligados a reportar, entre ellos comerciantes y negociadores de joyas, metales y piedras preciosas, compañías de inversión e intermediación inmobiliaria, y personas jurídicas que incluyan servicios de naturaleza contable en sus actividades económicas. Todos estos sujetos tienen la responsabilidad de cumplir con las disposiciones establecidas para contribuir eficazmente a la prevención de actividades ilícitas en el ámbito empresarial.